根据区委巡察工作的统一部署，2025年4月1日至4月30日，区委巡察二组对区审计局党组开展了巡察。2025年8月29日，区委巡察二组向区审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、整改工作基本情况

（一）提高政治站位，凝聚整改思想共识。区委巡察二组反馈意见后，我局党组第一时间召开专题党组会议，逐条研学巡察反馈意见及整改要求，通过全员动员、专题部署，在全局上下营造出“态度端正、迅速行动、全面整改、标本兼治”的氛围，为整改工作扎实推进筑牢思想根基。

（二）强化组织保障，压实分级整改责任。成立以党组书记为组长的巡察整改工作领导小组，党组书记履行第一责任人职责，统筹推进整改工作；其他党组成员严格落实“一岗双责”，牵头抓好分管领域整改任务；各股室（中心）细化责任分工，明确具体责任人，形成“党组统一领导、主要领导牵头抓总、党组成员分工负责、各股室协同落实”的齐抓共管格局。

（三）聚焦问题导向，推进整改落地见效。坚持靶向发力，深入剖析问题根源，根据制定的整改方案，将整改任务分解为具体事项，明确整改措施、责任主体、完成时限，实行“清单化管理、项目化推进”。同时，坚持“当下改”与“长久立”相结合，在抓好具体问题整改的基础上，举一反三完善制度机制，推动整改成效为常态化、长效化工作举措，切实把整改成果转化为推动审计工作高质量发展的强大动力。

二、巡察反馈问题的整改情况

（一）聚焦巡察整改和成果运用情况

1.落实整改政治责任有差距

（1）扛牢抓实整改主体责任的力度需加强。

整改情况：一是深入分析问题根源。成立巡察整改工作领导小组，召开巡察整改工作推进会，推动整改工作落实。召开巡察整改专题民主生活会，局党组成员认真分析并剖析问题产生根源，提高巡察整改责任意识。二是完善“三重一大”制度。修订完善“三重一大”制度，并认真做好贯彻落实。三是切实抓好巡察整改。局党组3次召开会议，听取整改情况汇报，包括整改方案、整改责任分解及全过程整改进展情况，截至11月底，所反馈问题已全部完成整改。

（2）部分问题整改成效未达预期。

整改情况：一是认真剖析根源。召开巡察整改专题民主生活会，认真剖析问题产生的原因，提高整改思想认识。二是落实问题整改。修订完善采购制度，严格使用正规票据，规范报销审批程序。

（3）标本兼治还有差距。

整改情况：一是落实问题整改。召开局党组会，研究部署“未巡先改”、巡察整改工作。二是开展整改“回头看”。整改期间，再次梳理已完成的整改情况，确保整改质量和效果。三是建立长效机制。在抓好整改的同时，注重治本，强化预防，把解决具体问题与推进制度建设紧密结合，促进整改工作长效化。

（二）聚焦贯彻党中央决策部署在基层的落实情况

2.深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想不够扎实

（1）思想政治建设需要加强。

整改情况：一是提高思想认识。召开局党组会学习“第一议题”制度和工作要求。二是认真落实制度。把学习习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记重要讲话重要指示批示精神等内容，作为党组会“第一议题”，同时结合工作实际提出贯彻落实意见，推动学习不断深化、取得实效。

（2）党内教育重形式轻实效。

整改情况：一是坚持立行立改。修订完善相关制度，领导班子深入学习党史相关知识，补写完善心得体会。二是完善学习计划。修订学习方案，并按学习方案抓好学习研讨。

（3）成果转化质效不高。

整改情况：一是加强审计监督力度。确保审计项目类型全覆盖，从政策跟踪、预算执行、民生保障、项目投资、领导干部经济责任、自然资源资产和生态环境保护等方面开展项目审计。二是注重提炼审计信息。加强审计发现的苗头性、倾向性问题和体制、机制性问题的加工提炼，并形成专报为各项重点工作推进提供决策参考。三是建立共性问题反馈机制。加强与各行业牵头单位的联动，向有关单位发出3份工作提示函，并督促完善机制、推动问题整改，提升审计成果影响力。

3.履行审计职能职责不够有力

（1）审计办职能作用发挥不够充分。

整改情况：一是落实区委审计办运行机制。切实发挥好区委审计办重要作用，立足岗位职责，抓好日常请示报告、沟通协调、督促落实等工作。二是完善议定事项督办机制。建立区委审计委员会议定事项督办台账，定期跟踪督办，切实保障会议议定事项有部署、有落实、有反馈。三是建立联络员制度。确定由区委办、政府办、纪委、组织部等6个部门相关人员作为联络员，进一步完善工作协调机制，推动成员单位沟通协作常态化。

（2）政策落实跟踪审计力度不够。

整改情况：一是加强重大政策研究。紧扣政策重点和民生实事谋划审计项目，注重对资金量大、涉及面广、社会关注度高的重大政策落实情况开展专题审计。二是优化审计组织模式。注重点面结合，将重大政策跟踪审计作为专题，嵌入财政收支、经济责任审计等项目。三是紧贴区委、区政府中心工作。将政策跟踪审计与区委、区政府“探索共同富裕实践路径工作”有机结合，有重点地开展2025年度养老服务、学前教育、大规模设备更新和消费品以旧换新等政策跟踪审计，确保审计项目更多关注政策领域，提升审计监督力度。

（3）内部审计存在薄弱环节。

整改情况：一是提升内审干部素质，加强业务指导。选派局干部参加全省内审业务培训会，提升内审指导人员专业素质，并积极探索内审专项检查与审计业务有机结合，指导被审计单位科学规范开展内部审计工作，进一步提升内审工作监督质效。二是聚焦内部审计整改，推进结果运用。通过现场专项检查，发现各乡镇、街道、部门内部审计工作的薄弱环节和存在问题，并向有关单位发送工作提示函，推进整改工作落实到位。三是加强内审绩效考核，促进科学规范。将内部审计发现问题的整改落实情况纳入年度绩效考核内容，增强开展内部审计工作的自觉性和责任感。

4.打造审计精品意识不强，助推高质量发展有差距

（1）审计质量把控不严。

整改情况：一是多措并举提升技能。持续开展“审计微讲堂”和审计技能竞赛活动，先后邀请审计署在明挂职干部、全国审计机关先进工作者、市审计局业务骨干来局授课，提高干部“能查、能说、能写”水平和业务能力。二是加强文件审核把关。组织学习省厅新制定的审计文书规范文件，提高审计人员对审计文书规范运用能力。三是积极培育精品项目。积极参与市审计局开展的“一县一品  一科一优”项目活动，提高审计项目质量。

（2）构建审计全覆盖格局有欠缺。

整改情况：一是落实问题整改。根据2025年项目实施计划开展项目审计，明年拟结合年度审计项目制定，建议安排党委部门、重点部门及部分较久未审乡镇街道的审计，落实审计全覆盖。二是摸清审计对象底细。摸排全区被审计对象，建立数据库，摸清被审计对象情况，为落实审计全覆盖打下基础。三是优化审计对象组织方式。坚持审计项目和审计组织方式“两统筹”，对多个项目采取“同步进驻，同步实施”，实现“一审多项、一项多果、一果多用”。

（3）推动科技强审不够到位。

整改情况：一是提升审计信息化水平。根据省审计厅统一部署，接入金审三期数字化审计体系建设工程，进一步提升审计监督能力，全面提升审计效率，为审计数据安全保驾护航。二是加大培训力度。依托“审计微讲堂”，组织开展金审三期信息系统应用培训。三是加强人才引进。拟招收计算机类专业的干部，并鼓励干部参加计算机培训。

5.审计监督作用未能充分彰显

（1）与其他监督贯通融合不够紧密。

整改情况：一是落实问题整改。按要求及时向区纪委监委报送《乡村振兴领域监督执法问题登记表》。二是狠抓问题线索移送。提升审计监督质效，提高发现问题能力，向区纪委监委移送有关问题线索。三是完善日常沟通协调。明确由局分管党风廉政建设的党组成员和综合办公室主任具体负责与区纪委监委及区委巡察办的日常工作沟通，做好审计项目制定、问题线索移送等相关协调工作。

（2）督促审计整改落实不到位。

整改情况：一是加强整改文件学习。组织全局干部学习上级相关整改文件，进一步掌握审计整改的相关规定。二是开展整改“回头看”。通过“以会代训”、现场指导和工作督查等方式开展整改“回头看”，并对被审计单位的整改工作开展“回头看”。三是抓好问题整改。针对审计发现的共性问题，向有关单位发送工作建议函3份。

（3）审计震慑效应和权威性有待增强。

整改情况：一是强化审计成果执行。开展内部审计业务质量检查，并督促各审计组长对项目开展自查，加强审计质量管控，强化审计人员责任意识，确保审计项目开展科学规范、内容完整、事实清楚，促进审计成果执行到位。二是督促整改结果公开。紧扣整改结果公开“责任链”，督促被审计单位严格落实审计整改结果公开主体责任，按要求向社会公开整改情况，主动接受社会监督，推动审计监督与新闻舆论监督、社会公众监督相结合，有效提高审计整改效能。三是规范开展项目审理。局法规股督促各股室及审计组成员严格遵循审计法定权限与程序开展工作，严把审核程序，防范审计风险。

6.落实意识形态工作责任制仍显不足

（1）主体责任落细落实不够。

整改情况：一是落实问题整改。对2025年上半年意识形态开展情况进行党内通报。二是加强政策学习。组织学习文件，打牢局党组对意识形态工作重要性认识的思想根基。三是完善意识形态相关方案。完善相关方案，删除过时表述。

（2）“八个纳入”执行不够严格。

整改情况：一是落实问题整改。对部分班子成员开展提醒谈话，督促其提高政治站位，压实岗位责任。二是加强理论学习。学习实施细则，提高局党组成员对意识形态工作重要性的认识。三是抓好制度建设。调整局党组成员职责分工，明确工作责任领导，进一步夯实局党组书记第一责任人职责和党组成员“一岗双责”意识。

（3）意识形态阵地监管不够到位。

整改情况：一是制定相关制度。制定意识形态相关制度并严格按照要求公开信息，组织全局干部学习制度，提高全体干部思想认识。二是落实问题整改。重新修订、替换个别不合时宜的宣传标语。三是加强管控力度。全面排查局公共领域及网络阵地的信息，未发现不合时宜信息。

（三）聚焦群众身边不正之风和腐败问题方面

7.贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神不够坚决

（1）经费使用不够合理。

整改情况：一是做好整改工作。已清退违规发放的工会经费。二是增强节约意识。组织学习有关规定，树立节约意识。三是落实相关制度。严格执行财务经费预算制度，在标准范围内支出办公费用，按规定订阅相关报刊杂志，并做好年度工会经费预算，按规定发放工会福利。

（2）工作作风不够严实。

整改情况：一是做好问题整改。认真开展自查自纠，梳理近三年的工作总结、业务审理会议记录等文件材料，修正、补缺存在的问题。二是遵守规章制度。利用召开审计业务审理会契机，组织审计人员学习相关规章制度，要求严格按工作流程开展审计业务工作。

（3）重点领域监管不够到位。

整改情况：一是抓好问题整改。及时整改财政支出和资产管理方面存在的问题，已按规定完善发票附件、补齐签字手续。二是健全内控制度。全面梳理内控制度，结合实际情况查缺补漏，修订相关制度，健全长效机制。三是加强资产管理。严格按照文件落实资产管理工作，开展固定资产盘点，确保资产账卡、账账、账实相符。

（四）聚焦基层党组织和党员队伍建设方面

8.履行管党治党政治责任还有偏差

（1）责任落实不够到位。

整改情况：一是加强学习。组织全局干部学习有关文件，提高“一把手”履行第一责任人和党组成员“一岗双责”的责任意识。二是立行立改。召开2025年全面从严治党暨党风廉政建设半年分析会。党组书记对领导班子履行“一岗双责”不到位人员，开展提醒谈话。三是压实教育责任。开展节前典型案例学习及廉政集体谈话，督促党员领导干部严格执行中央八项规定及其实施细则精神和审计“八不准”工作纪律。

（2）廉政风险排查不到位。

整改情况：一是抓好问题整改。全面梳理廉政风险防控工作资料，要求排查要实，措施要具体，具有可操作性。二是强化廉政教育。贯彻落实市、区警示教育会议精神，开展警示教育，并组织党员干部观看内部警示片，以案说纪。三是抓好日常监督。严格落实区委工作要求，将党组书记第一责任、党组成员“一岗双责”结合起来，确保管党治党不留空白。

（3）干部日常监管有待加强。

整改情况：一是加强学习。组织全体审计干部学习有关文件精神，明确必须报备的事项及内容要求，确保信息完整。二是规范制度。完善管理办法，明确外出驻点干部的职责、权限及管理约束措施。通过定期汇报与不定期抽查的方式，确保外出干部行为受控、工作有效。三是加强管理。严格落实审计组长负责制，要求审计组成员按照职责分工，各司其职，各负其责，确保行为合规，严守纪律。

9.党建引领作用发挥不够充分

（1）落实党内议事决策制度不够严格。

整改情况：一是完善“三重一大”制度。修订完善“三重一大”制度，进一步细化“三重一大”的具体事项和操作程序。二是抓好问题整改。严格执行“三重一大”制度，杜绝非党组成员在党组会议表态及大额资金未提交局党组会研究的情况。

（2）党内政治生活不够严肃。

整改情况：一是抓好学习关。召开党员大会学习有关文件，熟悉组织生活会的程序、要求。二是抓好批评关。要求民主生活会应当直面问题，触及思想，严禁以提“希望”代替点问题，以“建议”代替批评意见。三是抓好监督检查。局党组书记认真履行“第一责任人”、党组成员履行“一岗双责”，严把审核监督关。

（3）发展党员程序不够严谨。

整改情况：一是加强学习。召开党员大会学习有关文件，重温党员发展标准和发展程序。二是规范发展。认真学习党章和发展党员的有关规定，严格按照要求做好发展党员各项工作。             

三、持续巩固拓展巡察成果

（一）持续深化思想认识，筑牢政治根基。将巡察整改作为长期政治任务常抓不懈，持续深入学习贯彻上级关于巡视巡察工作的新部署新要求，常态化开展政治纪律和政治规矩教育，引导全局干部深刻认识巩固拓展巡察成果的重要意义，不断强化政治自觉、思想自觉和行动自觉。

（二）健全完善长效机制，压实常态责任。坚持党组书记第一责任人责任、党组成员“一岗双责”和股室（中心）具体责任，一体发力、协同推进。在已有整改工作格局基础上，进一步健全巡察整改常态化督导、定期“回头看”和责任追究机制，将巩固巡察成果情况纳入日常考核与年度考评，确保责任链条持续拧紧。

（三）强化成果转化运用，推动提质增效。坚持举一反三、标本兼治，将整改实践中的有效做法和经验及时固化为制度规范，持续补齐机制短板。聚焦审计主责主业，将巡察成果的巩固拓展与提升审计监督质效紧密结合，改进工作作风、优化业务流程，以扎实的整改成效助推三元审计工作实现高质量、可持续发展。  

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0598-8238336；通讯地址：三明市三元区新市北路836号（区政府大院二楼审计局）（邮编：365000）；电子邮箱：smssyqsjj@163.com。

中共三元区审计局党组

2025年12月22日