──在三明市三元区第八届人民代表大会第四次会议上

　　各位代表：

　　受区人民政府委托，现将三元区2014年预算执行情况和2015年预算草案提交大会，请各位代表及列席人员审查。

　　一、2014年预算执行情况

　　2014年，在区委正确领导和区人大及其常委会的监督指导下，全力抓好“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的各项财政工作。全区经济社会发展稳中求进，民生投入持续加大，重点支出保障有力，财政改革逐步推进，财政运行总体平稳。

　　（一）全区预算执行情况

　　1.全区一般公共预算执行情况

　　2014年全区一般公共预算收入完成39,303万元，同比增收224万元，增长0.6%。加上转移性收入34,901万元、地方政府债券资金2,500万元，上年结余25,463万元，预算稳定调节基金5,512万元，收入总计107,679万元。全区一般公共预算支出66,535万元，比上年减支1,875万元，下降2.7%。加上上解上级财政支出8,944万元，支出总计75,479万元。收支相抵，全区年终滚存结余26,688万元（其中：净结余60万元、结转下年支出26628万元），预算稳定调节基金5,512万元。

　　地方级一般公共预算收入加上上划中央收入14,639万元，全区一般公共预算总收入完成53,942万元，比上年增长0.4%。

　　2.全区政府性基金预算执行

　　全区政府性基金收入完成9,975万元，比上年减收13,922万元，下降58.3 %。加上上年基金滚存结余2,412万元，上级补助收入8,295万元，全区基金收入总计20,682万元。2014年全区政府性基金支出14,772万元，比上年减支21,457万元，下降59.2%。收支相抵，基金滚存结余5,910万元。

　　（二）区本级预算执行情况

　　1.区本级一般公共预算执行情况

　　2014年区本级一般公共预算收入完成36,541万元，比上年增长1.8%，加上上级转移性收入34,901万元、下级上解收入1,733万元、地方政府债券资金2,500万元、上年结余25,263万元、预算稳定调节基金5,512万元，收入总计106,450万元。区本级一般公共预算支出完成62,747万元，比上年减支3,561万元，下降5.4%，加上上解上级支出8,944万元、补助下级支出2,960万元，支出总计74,651万元。收支相抵，年终结余26,287万元（其中：净结余44万元、结转下年支出26243万元），预算稳定调节基金5,512万元。

　　区本级一般公共预算收入加上上划中央收入14,103万元，区本级一般公共预算总收入完成50,644万元，比上年增长1.4%。

　　2.区本级政府性基金预算执行情况

　　区本级政府性基金收入9,975万元，比上年减收13,922万元，下降58.3%。加上上年基金滚存结余2,412万元，补助收入8,295万元，区本级基金收入总计20,682万元。2014年区本级政府性基金支出13,198万元，比上年减支22,707万元，下降63.2%，加上补助下级支出1,574万元，支出总计14,772万元。收支相抵，基金滚存结余5,910万元。

　　上述收支预算的执行情况为2014年快报数，请各位代表参阅附表，待编成财政决算后，再向区人大常委会专题报告。

　　（三）落实区人大预算决议工作情况

　　2014年按照区八届人大三次会议的有关决议，以及区人大财政经济委员会的审查意见，积极落实财政政策、推进财税体制改革，各项财政工作取得新成效。

　　1.稳增长、调结构，促进经济平稳发展。面对经济下行压力，把握经济发展趋势，整合财政资金，推进我区经济结构调整和稳步发展。一是落实稳增长、调结构政策措施。兑现工业企业土地使用税、房产税“即征即奖”政策；成立金融办，设立小微企业应急转贷财政周转金；拨付担保公司工业企业融资担保风险补偿资金，完善辖区各商业银行贷款发放考评。落实三明市《关于促进市区房地产市场健康发展的意见》，兑付财政契税奖励。多渠道筹集资金2883万元，用于淘汰落后产能、节能循环经济、战略性新兴产业、中小企业技术创新等项目。二是提高重点项目投资拉动作用。统筹政府转贷金、土地出让金9773万元，支持铁路、省道改线、高速公路以及工业园区等重大项目建设。争取中央、省级项目资金2926万元，重点支持棚户区改造、农场危房改造、城区立面改造等投资项目。落实区委、区政府出台的三产发展、外贸外资、项目竞赛等扶持政策，培育和支持万寿岩等文化创意产业的发展。三是支持生态环境保护和节能减排。重视城乡环境保护，投入1870万元用于生活垃圾转运系统、莘口生活污水处理厂和格氏栲生态旅游度假区等项目的推进。支出生态保护林业专项2949万元，重点用于森林生态效益补偿、现代竹业和森林培育。

　　2.办实事、惠民生，财政支出有序有力。积极落实各级政府“为民办实事”项目的重要内容，将财力保障重点向基本公共服务和重要民生项目倾斜。一是推动教育优先发展。实施中小学扩容工程、新一轮公办幼儿园建设、农村中小学营养改善、扶困助学等民生实事项目。结合校舍安全工程，安排资金1238万元专项用于中小学校舍维修改造、防震加固和新校园建设；投入392万元改善薄弱学校条件，加快薄弱校师资、教学设备、图书、体育场地的基本达标；支持学前教育，做好补助园舍租金、补充保教设施、维修改造校舍等项目，多渠道筹集资金650万元新建中村中心幼儿园、修缮东霞幼儿园、二实幼。二是支持医药卫生体制改革。提高城乡居民医疗保险补助标准，共计7.4万城乡参保居民受益。全面实施国家基本药物制度，将基本公共卫生服务人均经费标准提高到35元，促进基本公共卫生服务均等化。落实乡村医生药品零差率改革专项补助、农村卫生院卫技人员奖励和人员经费，支持基层卫生条件改善。扩充卫生医疗机构队伍，核定基础年薪，加强设备配置，保障重大公共卫生服务项目建设，推进第二轮医改工作的扎实开展。三是完善就业和社会保障体系。稳步提高各项社会保障标准，同时加大医疗救助力度，保障困难群体的基本生活。完善城乡居民养老保险制度，全年城乡养老保险支出946万元，被征地农民养老保险支出249万元。完善贫困残疾人生活补贴，将言语与听力重度残疾人纳入补助范围。加强就业资金管理，加强劳动力创业培训，落实就业扶持政策，支持就业与再就业工作。四是支持文化事业繁荣发展。重点支持“送科普、送电影”工程、农村电影放映“2131工程”、农家书屋等重大公共服务工程。安排各类文化专项资金330万元，用于文物保护、文化馆、电子阅览室、体育活动中心修缮和社区多功能公共运动场建设，完善我区公共文化服务体系。五是支持社会管理创新。进一步加大文明城创建投入，安排1300万元支持城市管理体制改革，安排200万元支持芙蓉社区、群二社区改造提升。支持安全生产、食品安全、社区矫正等工作，提高政法系统技术装备水平和执法办案条件。

　　3.抓薄弱、重统筹，加快城乡一体化进程。按照基本公共服务均等化的要求，加快农村基础设施建设，完善支农政策财政补助，改进薄弱环节，加快推进城乡一体化进程。一是加快农村基础设施建设。支出土地增减挂钩有偿使用费5164万元，加大小城镇建设和美丽乡村建设。加快农田水利设施建设，多渠道筹措整合资金 3227万元，加强农田水利等薄弱环节建设，保障水源工程、小型农田水利、防汛抗旱等项目的推进。二是落实各项惠农扶农政策。拨付1601万元，落实良种补贴、农资综合补贴、造福工程及危房改造、农机购置补贴等直补政策。筹集农业专项资金1668万元，支持农业科技推广、良种补贴、农产品质量检查和农村经济组织补助，完善农业服务体系。三是全面开展村级公益事业“一事一议”财政奖补工作，对美丽乡村实施财政奖补，有效改善村庄人居环境。切实加强基层组织建设，提高村级组织运转经费保障水平。

　　4.抓增收、控支出，财政保障能力得到增强。积极面对经济增长下行与收入、支出矛盾加剧的巨大压力，协调各级征收机关抓好收入征管，科学做好预算安排，强化预算执行。一是完善收入征管机制。加强协调调度，落实收入征管责任，开展重点企业税源调查，落实纳税评估工作，规范非税收入管理，保证收入及时足额入库。二是积极争取上级支持。主动加强沟通汇报，努力争取中央、省、市财政支持，在各级、各部门的共同努力下，全区争取各类专项资金、财政转移支付资金35491万元。三是切实强化支出管理。进一步优化支出结构，加强保障各项重点支出。严格执行中央八项规定，厉行勤俭节约，从严控制“三公经费”支出，积极配合纪检监察开展“三公经费”检查，全区“三公经费”支出同比减少26.42%。

　　5.严监管、促改革，财政管理水平稳步提升。深化财税体制改革，强化财政资金监管，健全财政管理体制机制。一是依法接受监督。认真落实区人大及其常委会对财政预决算报告和预算执行情况的决议、决定和审议意见，办好人大代表建议和政协委员提案，抓好审计意见的整改落实，开展预算暂存暂付资金和本级财政结余结转资金的清理。二是加强预算绩效管理。持续深入开展预算绩效管理试点工作，预算绩效目标管理部门扩大到35个，涉及71个项目，涵盖教育、卫生、科技、交通、社会保障、城建等多个领域。三是推进预决算信息公开。主动在政府门户网站公开区级政府预决算和“三公经费”预决算数据，并要求部门一并公开预决算和 “三公经费”预决算数据。四是加强政府债务管理。按照“疏堵结合、分清责任、规范管理、防范风险、稳步推进”的原则，加大对政府债务举借、使用、偿还的控制，积极做好政府存量债务清理甄别工作。

　　各位代表，2014年全区财政运行总体良好，在总结成效的同时我们也要清醒的认识到与广大群众的要求和期待相比，财政工作还存在不少差距，财政运行和管理中存在一些不容忽视的问题和需求：一是我区财政收入总量较小，财政收入增长基础薄弱，财政增收艰难，财源结构有待进一步优化；二是财政支出需求增长快于财力增长，收支矛盾依然十分突出；三是财政改革进一步推进，全口径预算编制细化、财政支出绩效管理推进等都对财政的监督、管理有了更加严格的要求。对于这些困难和需求，我们将采取有力措施，认真加以解决。

　　二、2015年预算草案

　　2015年我区财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会精神，坚持稳中求进的总基调，主动适应经济发展新常态，积极对接市委、市政府“念好发展经、画好山水画”的工作主题，调节经济发展结构，保障民生实事支出，加快城乡一体化进程，积极培育财源，强化收入征管，深化财税体制改革，推进依法理财，为推进三元科学发展跨越发展提供坚实的财力保障。

　　根据上述指导思想和全区经济社会发展预期目标，综合考虑各种收支增减因素，按照积极稳妥的原则，对2015年全区及区本级预算安排如下：

　　（一）一般公共预算

　　2015年，全区一般公共预算总收入为60,833万元（代编数），比上年增加6,891万元，增长12.8%。其中：全区一般公共预算为43,626万元，比上年增加4,323万元，增长11%。一般公共预算收入加上转移性收入12,987万元，上年结余收入26,688万元，全区收入总计88,813万元。全区一般公共预算支出54,219万元，加上上解上级财政支出9,663万元，支出总计63,882万元。收支相抵，全区年终滚存结余24931万元。

　　区本级一般公共预算收入预算为40,561元，比上年增加4,020万元，增长11%。一般公共预算收入加上转移性收入12,987万元，上年结余26,287万元，预算稳定调节基金5,512万元，下级上解收入1,803万元，区本级收入总计87,150万元。区本级一般公共预算支出预算52,507万元，加上上解上级财政支出9,663万元，补助下级支出450万元，支出总计62,620万元。收支相抵，区本级年终滚存结余24530万元。

　　（二）政府性基金预算

　　2015年，全区政府性基金收入预算为7,728万元；相应安排全区政府性基金支出预算为7,728万元。

　　区本级政府性基金收入预算为7,728万元；相应安排区本级政府性基金支出预算为7,728万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　区本级纳入国有资本经营预算的企业有7户，分别为国资委监管企业6户、林业局所属的企业1户。上述7户企业均无利润，2015年国有资本经营预算收支均不安排。

　　（四）社会保险基金预算

　　2015年纳入我区社保基金预算的有城乡居民养老保险和机关事业养老保险两个险种。全区社会保险基金收入3,351万元，其中，保险费收入2,107万元，财政补贴收入1,038万元。全区社会保险基金支出预算为2,456万元。本年收支结余895万元。

　　以上收支项目，请各位代表参阅附表。

　　各位代表，当前经济发展处于增速调档期和结构调整期，2015年财政保障任务仍十分繁重。收入方面，制约财政增收的不确定因素较多，主要有国家结构性减税政策力度加大；经济增速放缓，预期企业效益下降；重点税源行业减收，房地产发展趋缓。支出方面，经济发展和结构调整需要大量资金，地方政府债务还本付息，民生政策扩面提标，中央调资政策出台，财政保障压力持续加大。但是我们也要清楚的看到我国经济在新常态下持续平稳发展、长期向好的基本面没有改变，当前正处于中央支持福建和老区苏区进一步加快经济社会发展的重大历史机遇。我们要充分挖掘发展空间和潜力，保障和改善民生，推进经济科学、健康发展。

　　三、改革创新，全面完成2015年预算任务

　　2015年是全面深化改革的关键之年，是深入推进依法治国的开局之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年。为确保完成2015年财政预算目标任务，财政部门要全面贯彻落实区委、区政府各项决策部署，创新财政思路，重点做好以下工作：

　　（一）发挥财政职能，促进经济发展

　　落实《关于进一步加快三元区科学发展跨越发展的实施意见》，积极培育财源，争取上级补助，加快构建三元特色产业体系。一是积极对接省市稳增长、促改革的系列政策，力争在项目建设、资金投放、政策支持等方面取得更大成效。二是加大资金统筹力度，通过合理融资和探索政府与社会资本合作（PPP）模式，支持产业发展和城市基础设施建设。积极落实工业经济发展扶持政策，加大金融风险防控和化解力度，进一步加大企业帮扶力度，推动实体经济提质增效。三是支持加快调整和优化产业结构，积极争取资金支持技术改造和科技创新，培育主导产业。积极加快现代服务业发展、做特做优现代农业，构建特色鲜明、优势互补的产业发展格局。

　　（二）坚持理财为民，保障改善民生

　　立足于“保基本、兜底线、促公平”的原则，把加大投入和完善制度有机结合。一是提升社会保障水平。深入推进医疗卫生体制改革，提高城乡居民医疗补助标准，支持卫生人才队伍和装备建设；推进城乡居民养老保险制度一体化建设，稳妥实施机关事业单位养老保障制度改革；加强困难群体补助，提高城乡低保、城乡救助标准；实施助残工程，对重度残疾人发放生活补贴和护理补贴。二是促进社会事业发展。进一步加大教育投入，继续完善学校基础设施，增加教育生均公用经费，推进城乡义务教育均衡发展；进一步加大公办幼儿园投入力度，支持山水御园配套幼儿园建设；扶持公共文化体育服务体系建设，提升公共文化体育服务供给能力。三是支持巩固文明城创建成果、支持环保模范城和国家级生态区的创建；支持加强应急管理、食品药品安全、安全生产，落实政法经费保障机制，加强基层政权建设，提高基层政府公共服务和社会治理能力。

　　（三）统筹城乡发展，加快城镇化进程

　　按照基本公共服务均等化的要求，加快城乡基础设施建设，完善支农政策财政补助，改进薄弱环节，加快城乡一体化进程。一是支持重大交通路网改造提升工程和道路拓宽、便民步道等城市道路建设项目。二是抓好农田水利基础设施建设。以列入第六批中央财政小型农田水利重点县为契机，加快农田水利设施建设。三是全面落实各项强农惠农富农政策，支持发展现代农业，支持农村民生事业发展，加大涉农补贴投入。深入推进村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，改善农村生产生活条件。四是推进生态建设。支持生态公益林保护和造林绿化，抓好流域综合治理、农村环境连片整治和水土流失治理，加强节能减排和环保监测。

　　（四）完善收入征管，提高保障能力

　　坚持以组织收入为重点，科学及时分解收入任务，完善征收工作的激励机制，提高各征收部门依法组织收入的积极性；建立收入征管联动机制，进一步加强征收机关与乡镇、街道、部门、项目工作团队的协调配合，防止税收流失；完善税源监控办法，认真开展税源调查，加强对重点行业、重点企业的税收监控，加强税收预测预警分析，千方百计挖掘收入潜力，切实做到依法征税，保证全年收入目标的圆满完成。

　　（五）推进财税改革，抓好政策对接

　　紧紧围绕中央、省、市财税改革重点，强化分析研究，主动落实对接，确保财税改革工作取得实效。在编制全口径预算的基础上，进一步明确规范预算的功能定位、编制原则及相互关系，研究将政府性基金预算和国有资本经营预算调入一般公共预算统筹使用的机制。探索建立跨年度预算平衡机制，2015年区本级财政收入超收部分将全部转入预算稳定调节基金或者用于冲减赤字。推进预决算公开，进一步扩大预决算公开范围、细化公开内容，加大“三公”经费公开力度。加强政府性债务管理，建立债务风险预警提示制度。密切跟踪国家财税改革动向，加强对增值税、“营改增”、消费税、资源税、房产税、环境保护税等税收改革的前瞻性研究。

　　（六）坚持依法理财，提高管理水平

　　一是依法理财，优化财政服务方式。积极抓好新《预算法》和国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》的贯彻落实，清理规范税收优惠政策，持续精简优化行政审批，加大信息公开力度，提高便民服务水平。二是厉行节约，提高财政资金使用效益。牢固树立过“紧日子”的思想，严格预算执行，严控预算追加，严压一般性支出，“三公”经费预算原则上只减不增。完成区级差旅、会议、培训等管理办法的制订和修订工作。推进公务用车制度改革，细化经费测算，研究公务交通补贴标准和执法执勤车辆改革方案。三是强化管理，提高财政资金使用效益。建立结余结转资金定期清理机制，减少资金沉淀。开展区财政管理绩效综合评价，建立健全与全过程预算绩效管理工作相配套的制度办法，将绩效管理贯穿于预算工作的全过程。四是加强监督，严肃财经纪律。自觉接受人大监督，虚心听取政协意见建议，认真落实审计整改意见，强化责任追究，建立健全覆盖财政运行全过程的财政监督检查机制，优化财政业务流程。

　　各位代表，新的一年我们要在区委的领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，坚定信心，开拓奋进，扎实工作，努力完成全年财政预算任务，为推进全区科学发展跨越发展做出更大的贡献。