各乡镇人民政府、街道办事处、经济开发区，区直各单位：

为进一步提高财政资金运行效率，加强财政性资金的管理与监督，结合预算管理一体化信息系统的相关制度流程，现将有关事项通知如下：

一、加强资金拨付管理

（一）单位用款计划

1.年初预算内基本支出分月用款计划，由各预算单位在每月月底，按序时进度分月将下一个月的用款计划通过系统上报财政部门，预算单位必须在计划说明中写明资金用途，由财政部门进行审核批复。

2.国库统发工资由财政部门通过预算管理一体化信息系统直接支付，预算单位无需申报用款计划。

3.项目支出由预算单位按照部门预算、项目实施进度、绩效目标实现程度等上报用款计划，财政部门根据预算单位上报的相关材料进行审核批复。

（二）单位资金的支付

预算管理一体化信息系统支付账户为财政零余额和单位零余额，财政零余额账户用于财政直接支付，单位零余额账户用于单位授权支付。单位需严格按照要求选择支付账户和支付方式，不得化整为零、不得蓄意规避监控系统规则。不按照要求选择支付账户的，单位需承担核算主体责任。

1.支付账户的选择：财政零余额账户用于预算单位的国库统发工资、工程采购支出、物品和服务采购支出、转移支出及相关资金管理办法规定的应进行直接支付的其他支出等。其余支出，预算单位可根据工作需要，自行选择支付账户，一般情况下选择单位零余额账户支付。

2.支付方式的选择：支付方式分为电子转账支付和自助柜面支付。电子转账支付是指在支付系统中录入支付凭证经审核签章，经银行确认后直接到达收款人的支付方式；自助柜面支付是指在支付系统中录入支付凭证经审核签章后，还需登录银行的自助柜面，经信息确认后才可到达收款人的支付方式。单位在确保支付信息无误、资金安全的情况下，结合代理银行的操作规程，根据谨慎性原则选择支付方式。

二、严格执行国库集中支付制度

除依照法律法规和国务院、财政部的规定纳入财政专户管理的资金外，预算安排的资金应全部执行国库集中支付制度，切实提高国库资金支付及时性、安全性和透明度，严禁违规将财政资金从国库转入财政专户并虚列支出，严禁违规将财政资金支付到预算单位实有资金银行账户。

三、确保资金安全

切实提高资金支付的安全性，各单位的支付印章（包括电子印章U-KEY）要上锁保管，具体从事开具支付凭证的人员不能保管印章。财政部门一般为每个预算单位配置发放单位U-KEY、个人U-KEY各1个，并实行实名登记，各单位要严格指定不同人员分别妥善保管。U-KEY持有人不得泄露电子签章密码，电子签章操作完毕需将U-KEY锁柜保管。U-KEY持有人需要增加或变更的，应填写申请表，办理相应的验证手续，确保使用安全。要切实保护好预算管理一体化信息系统登录密码，未按要求修改初始密码或设置密码过于简单的，需修改为6－16位长度的字母大小写及数字组合密码，定期重置更新，确保密码安全。

四、加强直达资金执行管理

（一）加快资金分配下达管理。在确保资金安全的基础上，合理调度资金，优化流程，收到上级的直达资金，应及时将资金分配下达项目单位。

（二）加强支出进度管理。对补助到人的资金，应当按照规定的补助程序、发放时间节点及时支付；对工程建设类资金，应当按照合同约定和项目建设进度支付；对涉企补贴资金，应当按政策要求及时支付。

（三）加强直达资金监管。收到上级下达的直达资金，应及时完成指标的接收、登记和下达，规范设置直达资金标识；要及时准确将预算指标、资金支付、惠企利民发放等数据信息导入直达资金监控系统。紧盯资金动态，认真做实做细做好直达资金分配、拨付和监管工作，进一步提高直达资金使用效率。

三元区人民政府

2022年5月26日